Что такое капитализация и зачем она нужна
Капитализация — это причисление начисленных процентов к сумме вклада. В следующем периоде проценты начисляются уже на увеличенную сумму, то есть «проценты на проценты». Чем чаще капитализация, тем выше доход при той же ставке.
Например, 500 000 ₽ под 16% годовых на год принесут:
- без капитализации — 80 000 ₽;
- с ежемесячной капитализацией — около 86 000 ₽.
Эту разницу показывает эффективная ставка. Банки часто пишут её крупно в рекламе, поэтому при сравнении вкладов смотрите на номинальную ставку и периодичность капитализации.
Формула расчёта
Без капитализации доход считается по формуле простых процентов:
Доход = Сумма × Ставка / 100 × Месяцы / 12
С ежемесячной капитализацией — по формуле сложных процентов:
Итог = Сумма × (1 + Ставка / 1200)Месяцы
Калькулятор начисляет проценты помесячно. Банки обычно считают по дням, поэтому реальная сумма может немного отличаться: на годовом вкладе это обычно десятки рублей.
Налог на проценты по вкладам
С процентов по вкладам платят НДФЛ, но не со всей суммы. Необлагаемый доход за год равен 1 млн ₽, умноженному на максимальную ключевую ставку ЦБ за этот год (берётся значение на 1-е число каждого месяца). Налог считают со всех вкладов и счетов вместе, а не с каждого отдельно.
Налог считает и присылает в уведомлении налоговая, обычно осенью следующего года. Банк сам его не удерживает. Ставка — 13%, с части дохода свыше 2,4 млн ₽ — 15%.
Как выбрать вклад
- Проверьте, что банк участвует в системе страхования вкладов: в одном банке застрахованы до 1,4 млн ₽.
- Сравнивайте доход при одинаковом сроке и сумме, а не только ставку в рекламе.
- Уточните, что будет при досрочном закрытии. Часто проценты в этом случае пересчитывают по ставке «до востребования».
Частые вопросы
Что выгоднее: капитализация или выплата процентов на карту?
При одинаковой ставке капитализация выгоднее. Но если банк даёт заметно более высокую ставку за выплату на карту, сравните итоговый доход в калькуляторе.
Как считается эффективная ставка?
Это ставка, которая без капитализации дала бы такой же доход. При 16% и ежемесячной капитализации эффективная ставка примерно 17,2%.
Почему банк начислил немного другую сумму?
Банки начисляют проценты по дням, а в годах бывает 365 или 366 дней. Калькулятор делит год на 12 равных месяцев, поэтому возможны расхождения на несколько десятков рублей.
Когда пополнения учитываются в расчёте?
В конце каждого месяца, кроме последнего. Проценты на пополнение начисляются со следующего месяца.
Нужно ли самому подавать декларацию по вкладам?
Нет. Банки сами передают данные о процентах в налоговую, а она присылает уведомление с суммой налога.
Обновлено: 2026-11-06